IT, консультації та експорт: рахунки та ПДВ при міжнародних операціях

«Я розробляю сайти для клієнта в Німеччині — чи додавати ПДВ до рахунку?» «Продаю товари в Польщу — як це звітувати до SKAT?» «Консультую компанію в США — які правила діють?» Ці питання виникають у кожного, хто веде міжнародний бізнес із Данії. І відповідь залежить від того, кому ви продаєте — бізнесу чи приватній особі, в межах ЄС чи за його межами, послуги чи товари.

Правила ПДВ при роботі з закордонними клієнтами кардинально відрізняються від звичайних данських операцій. Виставити рахунок з ПДВ, коли його не треба, або без ПДВ, коли він потрібен — обидва варіанти можуть призвести до донарахування від SKAT. Окремий ризик — не подавати EU-salg uden moms вчасно: дедлайн 25-го числа наступного місяця, а штраф може дорівнювати данському ПДВ з усієї суми продажу.

На цьому воркшопі ми розберемо всі ключові ситуації на конкретних прикладах: IT-послуги, консультації, маркетинг, експорт та імпорт товарів. Як працює reverse charge, як перевірити VAT-номер клієнта через VIES і чому без цієї перевірки виставляти рахунок без ПДВ — ризиковано.

На воркшопі ви дізнаєтесь:

• базова логіка ПДВ при міжнародних операціях: принцип місця оподаткування, різниця між B2B та B2C, послуги та товари — різні правила
• що таке reverse charge (зворотне нарахування) і як правильно прописати його в рахунку-фактурі
• як перевірити VAT-номер клієнта через систему VIES — і що робити, якщо номер не валідний
• як правильно виставляти рахунки клієнтам у ЄС та поза ЄС: для послуг IT, консультацій, маркетингу та товарів
• як обліковувати імпорт послуг (Google, Microsoft, Facebook) — коли і як нараховується reverse charge при купівлі з-за кордону
• що таке EU-salg uden moms, коли подавати та які штрафи передбачені за прострочення
• як відображати міжнародні операції у декларації Moms та обліку у Dinero
 

Після воркшопу ви матимете чітке розуміння правил ПДВ при міжнародних операціях — і зможете правильно виставляти рахунки, коректно розраховувати ПДВ та своєчасно подавати необхідну звітність до SKAT. 

Спікерка: Марина Бондар — ревізор з понад 20-річним досвідом у фінансах та бухгалтерії, з яких останні 10 років — у Данії. Засновниця COSTENCO ApS, бухгалтерської компанії, що супроводжує малий та середній бізнес. Працювала з десятками підприємців при відкритті та закритті компаній, має досвід податкових та аудиторських перевірок.