Gå til sidens indhold

Indhold er hentet

Indhold er hentet

Få styr på din skat og registreringer, når du starter virksomhed

Få styr på din skat og registreringer, når du starter virksomhed

Når du starter virksomhed, er det en god idé at sætte dig ind i dine nye skatteforhold og finde ud af, om du skal registreres for fx moms, lønsumsafgift, som importør eller eksportør. Det afhænger blandt andet af, hvilken slags virksomhed, du vil starte, hvad du skal handle med og til hvem.

Nye virksomhedsejere vil gerne gøre det rigtigt fra start - også når det kommer til skat og moms. De fleste iværksættere er klar over, at der er en række registreringer, regler og rammer, man som virksomhed skal overholde, men de færreste har helt styr på, hvad disse indbefatter, og hvad der gælder for netop deres virksomhed.

Som udgangspunkt er det altid en god start at være skarp på, hvilken virksomhed du vil drive, og hvordan du vil drive den, allerede før du opretter virksomheden. Der er nemlig forskel på din skat og krav til registreringer alt efter, om du vil oprette et selskab eller en personligt ejet virksomhed, om du vil sælge varer, ydelser eller måske begge dele, og om du vil handle med udlandet.

Det er også afgørende, om du vil drive din virksomhed på fuld tid og med et mål om at kunne leve af den, eller om det er på fritidsbasis.

Hvis du fra start får styr på din skat og registreringer, holder din privatøkonomi adskilt fra din virksomhedsøkonomi og har tjek på bilag og fakturaer, så er du godt rustet, når du skal lave dit skatteregnskab, eller når den første momsdeadline nærmer sig.

Hvis du fra start får styr på dine skatteforhold, er du godt rustet, når du skal lave dit skatteregnskab, eller når den første momsdeadline nærmer sig.

Skattetjekket

Få svar på skat og moms, hvis du vil starte en personligt ejet virksomhed

Skattetjekket er til dig, der vil oprette en personligt ejet virksomhed og gerne vil have styr på, hvordan du skal forholde dig til skat, moms og andre afgifter.

Ved at svare på en række spørgsmål, får du et konkret bud på, om din kommende virksomhed skal cvr-registreres, hvilken skattekategori den vil tilhøre, og hvad det har af betydning for din skat og moms.

Tag Skattetjekket  

Din skat og registreringer i en personligt ejet virksomhed

En personligt ejet virksomhed er enten en enkeltmandsvirksomhed, en personligt ejet mindre virksomhed (PMV) eller et interessentskab (I/S). Hvis du vil starte en personligt ejet virksomhed, skal du betale skat af dit overskud - og du skal selv huske at indberette skatten. Et godt råd er at gemme bilag og fakturaer og holde regnskab med indtæger og udgifter, så du har styr på din virksomheds økonomi fra start.

Få styr på skat i en personligt ejet virksomhed

Har du en personligt ejet virksomhed, skal du betale skat af dit overskud. Få styr på forskudsopgørelse, oplysningsskema og årsopgørelse.

Få fradrag for dine udgifter

Du kan få fradrag for de udgifter, du har, når du driver en personligt ejet virksomhed. Få overblik over, hvordan du får fradrag.

Video

Få styr på skat og moms i din enkeltmandsvirksomhed

Hvis du vil starte en momsregistreret enkeltmandsvirksomhed eller interessentskab (I/S), så kom godt fra start ved at se to introduktionsvideoer fra Skattestyrelsen om regnskab, moms, bogføring mv.

Det giver tryghed at vide, at din virksomhed er registreret korrekt fra begyndelsen. Skattetjekket hjælper dig med at finde de registreringer, der passer til din personligt ejede virksomhed, så du undgår unødige problemer senere. Det giver dig mulighed for at komme godt fra start, så du kan fokusere på at drive din virksomhed.

Marlene Everitt, sagsbehandler i Erhvervsregistrering, Skattestyrelsen
Gå til Skattetjekket

Din skat og registreringer i et selskab

Vil du starte et selskab som fx et ApS eller A/S, er det en selvstændig juridisk enhed. Det betyder bl.a., at din virksomhedsøkonomi og privatøkonomi er to forskellige størrelser, som skal holdes adskilt. Selskabsskatten beregnes på baggrund af dit selskabs overskud. Det kaldes også for selskabets skattepligtige indkomst. 

Video

Få styr på moms, skat og regnskab i dit selskab

Hvis du planlægger at stifte et momsregistreret selskab, så kom godt fra start ved at se en introduktionsvideo fra Skattestyrelsen om moms og regnskabskrav mv.

Sådan betaler du selskabsskat i ApS og A/S

Selskabsskat er den skat, som bl.a. virksomhedsformerne ApS og A/S skal betale til staten af deres overskud, når året er omme. Få overblik over, hvordan du betaler selskabsskat.

Find ud af, om du skal registreres for lønsumsafgift

Lønsumsafgift er en afgift for virksomheder, der er fritaget for moms. Det gælder fx læger, tandlæger og taxachauffører. Lønsumsafgiften beregnes ud fra din virksomheds lønninger til ansatte og/eller virksomhedens skattemæssige overskud. Det er dog ikke alle momsfritagede virksomheder, der skal lønsumsregistreres. Bl.a. er musikere, skuespillere og foredragsholdere fritaget. 

Video

Få styr på lønsumsafgift

Vil du starte en enkeltmandsvirksomhed eller et interessentskab (I/S), hvor du skal sælge momsfrie ydelser, skal du måske registreres for lønsumsafgift.

Hvornår skal du registreres for lønsumsafgift?

Visse former for ydelser kan være fritaget for moms, men skal betale lønsumsafgift. Få overblik over, hvornår du skal registreres for lønsumsafgift

Få overblik over dine registreringer ved handel inden for EU

Hvis du sælger eller køber varer i andre EU-lande, afhænger momsreglerne og momsen af, om du handler med virksomheder eller private kunder, og om det er varer eller ydelser, du handler med. Hvis du fx handler med virksomheder, er det køberen, der skal afregne moms til forskel for de normale momsregler, hvor det er sælgeren, der afregner momsen.

Kend momsreglerne ved handel med EU-lande

Når du sælger eller køber varer i EU-lande, afhænger momsreglerne og momsen af, om du handler med virksomheder eller private kunder, og om det er varer eller ydelser. Få en indføring i momsreglerne her.

Momsfritagelse for små virksomheder ved salg til private i EU

En ny ordning kaldet 'Momsfri små' gør det muligt for små virksomheder at blive momsfritaget, når de sælger til private i EU. Læs om ordningen her

Få overblik over dine registreringer ved handel uden for EU

Hvis du vil handle med lande uden for EU, skal din virksomhed registreres som enten eksportør (hvis du vil sælge varer) eller importør (hvis du vil købe varer) - eller begge dele. Registreringerne er nødvendige, for at din virksomhed kan lave hhv. eksportangivelser og importangivelser.

Eksportørregistrering, told og moms ved salg til lande uden for EU

Når din virksomhed eksporterer til lande udenfor EU, skal du registrere dig som eksportør og udarbejde eksportangivelser. Få et overblik over de gældende regler

Importørregistrering, told og moms ved køb fra lande uden for EU

Når din virksomhed importerer fra lande uden for EU, skal du registrere dig som importør, udarbejde importangivelser og eventuelt stille sikkerhed for tolden. Få et overblik over de gældende regler.

Kend dine registreringer som arbejdsgiver

Hvis du planlægger at ansætte personale i din virksomhed, skal du registreres som arbejdsgiver og fx indberette A-skat og arbejdsmarkedsbidrag for dine medarbejdere. Det kan også tænkes, at du skal oplyse om provision og personalegoder mv., og hvis du udbetaler feriepenge til dine medarbejdere, skal de oplysninger også indberettes.

Registrer dig som arbejdsgiver, inden du ansætter

Du skal registrere dig som arbejdsgiver, så du kan indberette A-skat m.v. for dine medarbejdere. Læs mere her.

Sådan indberetter du løn for dine ansatte

Hver måned skal du indberette lønoplysninger til Skattestyrelsen. Få overblik over opgaven med indberetning af lønoplysninger.

Ofte stillede spørgsmål om skat og moms